停息挂账法律条文解读

导语：停息挂账是金融领域的一种常见措，旨在帮助债务人度过暂时的偿债困难。在法律层面上，关于停息挂账的具体规定和实形式并不为人所熟知。本文将从法律角度对停息挂账的相关条文实行解读，以期为读者提供更为全面的认识。

一、停息挂账的定义及法律依据

1. 定义

停息挂账顾名思义，是指暂停计算利息并将债务挂起的一种金融措。常常情况下，当债务人因特殊起因暂时无法偿还债务时，金融机构会采纳停息挂账的形式，给予债务人一定的缓冲期限。

2. 法律依据

《人民合同法》第二百零五条规定：“债务人因不可抗力不能履行债务的可中止履行；中止履行后，债务人应该及时通知债权人，并理应在合理期限内提供有关不可抗力的证明。债务人中止履行后，债权人有权须要提供担保。债务人提供担保的，债权人理应接受。”

《人民商业银行法》第四十一条规定：“商业银行贷款应该遵守有关贷款管理的规定。商业银行对贷款人的贷款申请，应该及时审查，并按照贷款人的信用状况、还款能力等因素决定贷款的种类、金额、期限、利率等。”

二、停息挂账的法律适用范围

1. 债务人遇到不可抗力

依照《合同法》第二百零五条的规定，债务人因不可抗力不能履行债务时，可申请停息挂账。不可抗力主要涵自然灾害、战争、等无法预见、无法克服且对债务履行产生重大作用的情形。

2. 债务人具备还款意愿和还款能力

停息挂账并非债务免除，而是给予债务人一定的缓冲期限。 债务人申请停息挂账时，应具备还款意愿和还款能力。在申请停息挂账期间，债务人应该积极筹集资金，争取在协定期限内偿还债务。

三、停息挂账的法律程序

1. 债务人申请

债务人理应向金融机构提交书面申请说明停息挂账的起因、期限及还款计划。申请材料应涵但不限于：债务人身份证复印件、还款计划书、不可抗力证明等。

2. 金融机构审查

金融机构收到债务人申请后，应依法实行审查。审查内容包含：债务人申请材料的完整性、真实性；债务人信用状况、还款能力；停息挂账期限的合理性等。

3. 签订协议

审查通过后，债务人与金融机构签订停息挂账协议。协议应明确双方的权利义务，涵停息挂账期限、还款期限、还款形式等。

4. 履行协议

债务人在协议协定的期限内履行还款义务金融机构遵循协议约好暂停计算利息。

四、停息挂账的法律法规风险

1. 债务人恶意逃避债务

停息挂账并非债务免除，债务人仍需承担还款责任。部分债务人可能利用停息挂账逃避债务，金融机构应加强对债务人的信用审查，防止恶意逃避债务。

2. 法律法规变化

法律法规的变化可能引发停息挂账政策的调整。金融机构应密切关注法律法规动态及时调整停息挂账政策。

3. 合同纠纷

停息挂账协议履行期间，可能发生合同纠纷。债务人与金融机构应依法解决纠纷必要时可寻求法律援助。

五、结语

停息挂账作为一种金融措，旨在帮助债务人度过暂时的偿债困难。在法律层面上，停息挂账的相关规定为债务人和金融机构提供了法律保障。在实际操作中债务人和金融机构应严格遵守法律法规，防范法律法规风险，确信停息挂账政策的顺利实。

（注：本文仅为学术探讨，不构成法律意见。）